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項目經(jīng)驗（案例一）

項目時間：2015-09 - 2015-11

項目名稱：上海鼎晶生物醫(yī)藥科技股份有限公司

項目描述：

項目介紹

對新三板股改及申報提交的財務報告審計，提出審計意見。

我的職責

擔任審計助理，積極配合項目經(jīng)理及其他成員完成審計工作底稿的編制，參與會議，根據(jù)項目經(jīng)理的指示做好資料搜集、客戶溝通工作。

項目經(jīng)驗（案例二）

項目時間：2013-05 - 2015-08

項目名稱：國藥基金長期合作第三方盡調(diào)項目

項目描述：

項目介紹

做為國藥集團下設基金公司長期合作的第三方，每年5-10月不定期開展醫(yī)療相關行業(yè)的盡職調(diào)查工作。

我的職責

一般對被投資單位三年一期的財務狀況、內(nèi)控管理等情況進行盡職調(diào)查，對財務及內(nèi)控存在的問題及缺陷進行評估，最終出具盡職調(diào)查報告。

項目經(jīng)驗（案例三）

項目時間：2014-04 - 2014-04

項目名稱：中國光大銀行上海分行年報審計

項目描述：

項目介紹

中國光大銀行成立于1992年8月，是中國光大集團下屬子公司之一，是直屬國務院的部級公司，是中國改革開放的產(chǎn)物?？偛吭O在北京，是經(jīng)國務院批復并經(jīng)中國人民銀行批準設立的金融企業(yè)，為客戶提供全面的商業(yè)銀行產(chǎn)品與服務。2013年12月20日，中國光大銀行在香港聯(lián)交所主板成功上市。

我的職責

項目外勤主管及項目秘書。主要負責企業(yè)業(yè)務循環(huán)的了解與控制測試，識別相應的業(yè)務風險，并提出審計意見。項目組進度的把握與匯報，協(xié)助助理完成審計底稿，撰寫審計報告，底稿歸檔。

項目經(jīng)驗（案例四）

項目時間：2016-10 - 2016-11

項目名稱：年度預算模板的更新完善

項目描述：

項目介紹

個人管轄一家預算管理制藥廠，每年需由審計人員跟進年度預算的編制工作。安排預算編制工作之前，審計人員需總結預算模板缺陷與不足，并與子公司預算會計和財務經(jīng)理溝通征求改進意見后根據(jù)溝通意見完善預算模板。由于整個預算模板存在公式鏈接的邏輯關系，多數(shù)表格和報表通過公式自動生成，所以整個模板修改工作具有一定的復雜性及挑戰(zhàn)性。個人發(fā)現(xiàn)預算模板的成本預算板塊只是簡單的采用產(chǎn)成品的標準BOM進行預算，忽略半成品領用中間環(huán)節(jié)的影響。鑒于中藥飲片的主要中藥材原料的價格波動及有效含量影響的特殊性，半成品年初庫存及外購半成品比例對半成品領料時移動加權成本的影響較大，造成預算單位成本不準確。為精確預算單位成本需考慮中間體移動加權成本因素，需對預算表進行改進。

我的職責

負責所管轄公司的年度預算模板設計及調(diào)整改進工作。經(jīng)與子公司溝通預算成本模塊的改進建議并得到到子公司的認可后，個人獨立完成整個預算模板的設計與調(diào)整。修改完善后預算模板的預算單位成本比原預算模板的預算結果差異減少，在原輔料價格不變的前提下與16年實際平均單位成本趨近。同時使預算和實際的成本計算口徑一致，方便成本分析中各個單位成本因素的預算與實際比較分析。